Berufsunfähigkeitsrente nach § 240 SGB VI

Für Versicherte, die vor dem 2. Januar 1961 geboren sind, gibt es sie in Form der Rente wegen teilweiser Erwerbsminderung bei Berufsunfähigkeit nach § 240 SGB VI. Für alle später Geborenen besteht sie nicht. Sie erhalten dann nur eine Erwerbsminderungsrente nach § 43 SGB VI, die allein nach dem Stundenvermögen und ohne Berufsschutz bemessen wird.

Nach dem Wortlaut von § 240 Abs. 1 SGB VI nicht, denn die Norm verlangt eine Geburt vor dem 2. Januar 1961. Als Versicherte des Jahrgangs 1962 können Sie aber eine Rente nach § 43 SGB VI beantragen. Sie setzt ein Leistungsvermögen von unter sechs Stunden (teilweise) oder unter drei Stunden (voll) täglich voraus.

Der Stichtag schließt diesen Tag ein. Der Gesetzeswortlaut verlangt eine Geburt vor dem 2. Januar 1961, also spätestens am 1. Januar 1961. Wer am 2. Januar 1961 oder später geboren wurde, gehört nicht mehr zum Kreis der Berechtigten. Ihre Regelaltersgrenze liegt bei 66 Jahren und 6 Monaten (§ 235 Abs. 2 SGB VI).

Sie ist eine Rente wegen teilweiser Erwerbsminderung und damit halb so hoch wie eine volle Erwerbsminderungsrente (Rentenartfaktor 0,5). Maßgeblich sind Ihre Entgeltpunkte, der Zugangsfaktor und der aktuelle Rentenwert, der seit 1. Juli 2026 42,52 Euro beträgt. Die Berechnung finden Sie unter Höhe der Erwerbsminderungsrente.

Renten wegen verminderter Erwerbsfähigkeit werden auf Zeit geleistet, jeweils für längstens drei Jahre, und können verlängert werden (§ 102 Abs. 2 SGB VI). Der Anspruch besteht nach § 240 Abs. 1 SGB VI bis zum Erreichen der Regelaltersgrenze. Haben Sie bis dahin eine Rente bezogen, folgt in der Regel die Regelaltersrente (§ 115 Abs. 3 SGB VI).

Sie stellen den normalen Antrag auf Rente wegen Erwerbsminderung bei der Rentenversicherung. Die Deutsche Rentenversicherung nennt die Regel für Jahrgänge bis 1961 ausdrücklich als Vertrauensschutzregelung. Ob sie geprüft wird, ergibt sich aus dem Bescheid. Schildern Sie im Antrag Ihre Berufslaufbahn und warum Ihnen andere Tätigkeiten nicht zumutbar sind, siehe Antrag auf Erwerbsminderungsrente.

Das Bundessozialgericht beschreibt für das frühere Recht der Berufsunfähigkeitsrente, dass eine Verweisungstätigkeit regelmäßig konkret zu benennen war (Urteil vom 11.12.2019, B 13 R 7/18 R). Ob und in welchem Umfang das für § 240 SGB VI heute noch gilt, sollte jemand anhand Ihres Bescheids und der Gutachten prüfen.

Nach § 240 Abs. 2 Satz 3 SGB VI ist stets eine Tätigkeit zumutbar, für die Sie durch Leistungen zur Teilhabe am Arbeitsleben mit Erfolg ausgebildet oder umgeschult wurden. Haben Sie also eine Umschulung der Rentenversicherung erfolgreich abgeschlossen, kann der neue Beruf als Verweisung dienen. Mehr zu den Leistungen steht unter Umschulung.

Es gelten die Hinzuverdienstregeln für die teilweise Erwerbsminderung nach § 96a SGB VI. Die Grenze wird individuell berechnet und beträgt 2026 mindestens 41.527,50 Euro im Jahr. Die Tätigkeit sollte außerdem zum festgestellten Leistungsvermögen von unter sechs Stunden passen. Sprechen Sie eine Beschäftigung vorab mit der Rentenversicherung ab.

Maßgeblich sind die Versicherungsbedingungen Ihres Vertrags, nicht der Rentenbescheid. Ob und wie der Versicherer einen Bescheid der Rentenversicherung berücksichtigt, regelt der Vertrag. Ein Anspruch auf die private BU-Rente folgt aus dem gesetzlichen Bescheid nicht automatisch. Prüfen Sie Ihre Bedingungen oder lassen Sie sie prüfen.

Sie ist eine gesetzliche Rente und fällt unter § 22 Nr. 1 Satz 3 Buchstabe a Doppelbuchstabe aa EStG. Für Rentenbeginn 2026 beträgt der Besteuerungsanteil 84 Prozent. Ob tatsächlich Steuer anfällt, hängt davon ab, ob Ihr zu versteuerndes Einkommen den Grundfreibetrag von 12.348 Euro übersteigt.